حاسبة الضريبة المضافة في النظام المالي السعودي: دليل شامل

تمثل حاسبة الضريبة المضافة في النظام السعودي أداة حيوية للأفراد أو الشركات لحساب وفهم الضريبة المفروضة على المبيعات والمشتريات. كما توفر هذه الأداة الحاسوبية وسيلة دقيقة وفعالة لحساب الضريبة المضافة مما يسهل على الأفراد والشركات الامتثال للتشريعات الضريبية وتجنب المخالفات الضريبية.

علاوة على ذلك تعتبر حاسبة الضريبة المضافة أداة أساسية للشركات السعودية في فهم وإدارة الضريبة المضافة وتلعب دوراً هاماً في تحقيق الامتثال الضريبي وتحسين عمليات الإدارة المالية وتخطيط الأعمال.

سيتم في هذا المقال عبر موقع فري إكسل استعراض دور وأهمية حاسبة الضريبة المضافة في النظام الضريبي السعودي بالإضافة إلى ذلك سيتم التركيز على كيفية استخدام هذه الأداة وأهميتها في حساب الضريبة المضافة للمبيعات والمشتريات.

ما هي الضريبة المضافة؟

تفرض ضريبة القيمة المضافة على السلع والخدمات التي تتم شراؤها وبيعها سواء كانت منشآت أو جهات أو أشخاص يقومون بأنشطة اقتصادية معينة. ويجدر بالذكر أن ضريبة القيمة المضافة لم تُستحدث من العدم في المملكة العربية السعودية بل تطبّق في نحو 160 دولة حول العالم أيضا.

ضريبة القيمة المضافة تدفع وتحصّل في كل مرحلة من مراحل سلسلة التوريد على حدى بدءًا من شراء المصنع للمواد الخام وصولاً إلى بيع تاجر التجزئة للمنتج إلى المستهلك النهائي. وعلى عكس الضرائب الأخرى تقوم المنشآت والجهات الخاضعة للضريبة المُضافة في السعودية بأمور محددة:

• جمع ضريبة القيمة المُضافة من العملاء عند كل عملية بيع وفقًا للنسبة المئوية المُحددة.
• دفع ضريبة القيمة المُضافة لمورديهم في كل عملية بيع أو شراء خاضعة استنادًا للنسبة المئوية المُحددة.

آلية عمل حَاسبة قيمة ضريبة مضافة

تعرف حاسبة الضريبة المعروفة أيضا بحاسبة ضريبة القيمة المُضافة وتقدم ثلاثة طرق للمساعدة في الحسابات الضريبية وهي:

1. إضافة الضريبة إلى سعر السلعة.
2. إزالة قيمة الضريبة من سعر السلعة للحصول على السعر غير الشامل للضريبة.
3. التفاوض مع الحكومة لمعرفة الرسوم الضريبية المطلوبة دفعها أو استردادها من الحكومة أو وزارة المالية.

عادةً يتم دفع الضريبة بالعملة المحلية شهريًا إذا كانت الفواتير الضريبية مرتبطة بعملات أجنبية يتم تحويلها إلى العملة المحلية باستخدام خدمات تحويل العملات المتاحة للعملاء قبل حسابها.

تقوم حاسبة الضريبة بالتعرف تلقائيًا على دولة المستخدم ثم تضع نسبة الضريبة استنادًا إلى المعلومات المجمعة عن المستخدم في النظام السعودي يحتسب معدل الضريبة بنسبة 15٪ ويمكن بسهولة تغيير هذه النسبة في الحاسبة.

ومن أجل الراحة تحتفظ حاسبة الضريبة بنسبة الـ 15٪ للعمليات الحسابية المستقبلية مما يتيح للمستخدم توفير الوقت وعدم الحاجة لإعادة إدخال النسبة في كل مرة.

بفضل هذه الخصائص تعتبر حاسبة الضريبة عبر الإنترنت أداة ذكية ومفيدة للمستخدمين حيث تكون متاحة على مدار الساعة ومجانية مما يسهل القيام بالعمليات الحسابية بسهولة.

قد يهمك أيضا: دليل حاسبة الإجازة السنوية في نظام العمل السعودي

نموذج إكسل عن حاسبة قيمة الضريبة المضافة

حاسبة الضريبة المضافة

قيمة الضريبة: 15%

إجمالي المبلغ	الضريبة	صافي المبلغ
5000	652.173913	4347.826087

اقرأ أيضا: نموذج دراسة جدوى فارغة excel و دليل تنفيذ احترافي

حاسبة إكسل لحساب الضريبة المضافة والعمولة

بعد وضع قيمة الضريبة وقيمة العمولة في الخلية نتبع الخطوات التالية:

حاسبة قيمة الضريبة المضافة

1. في الخلية الأولى من العمود المخصص للضريبة سنقوم بوضع علامة يساوي “=” لتفعيل العملية الحسابية اللازمة لحساب عمولة الضريبة في Excel.
2. سنحدد الخلية التي تحتوي على القيمة الثابتة للضريبة “15%” حيث تظل هذه القيمة ثابتة لجميع القيم.
3. بعد ذلك سنقوم بوضع علامة الضرب “*” لتنفيذ العملية الحسابية المطلوبة.
4. من ثم سنحدد الخلية الأولى في العمود المرتبط بالمبلغ الذي نرغب في حساب ضريبته.
5. ومن خلال الضغط على “F4” من لوحة المفاتيح سنقوم بقفل الخلية الخاصة بالضريبة لضمان استمرار القيمة الثابتة طوال العملية.
6. بمجرد الضغط على “Enter” ستقوم Excel بحساب الضريبة للمبلغ الأول.
7. ثم بتحديد الخلية الناتجة وسحبها نحو الأسفل سنقوم بتطبيق العملية نفسها على باقي الأرقام في القائمة للحصول على الضريبة لكل مبلغ.

إليك مثال عملي على حساب قيمة الضريبة المضافة:

الضريبة: 15%

العمولة: 5%

المبلغ	الضريبة
1400	210
1900	285
2000	300
1500	225
1200	180

حساب العمولة

لحساب العمولة سنتبع نفس الإجراءات على خلية العمولة التي تحمل القيمة الثابتة “5%” لمجموعة المبالغ. سنفترض أن العمولة هي مبلغ ثابت.

نبدأ بالخطوات التالية:

1. في الخلية الأولى من العمود المخصص للعمولة سنقوم بإدخال العلامة “=” لتفعيل العملية الحسابية المطلوبة.
2. ثم نحدد الخلية التي تحتوي على العمولة الثابتة “5%” التي ستبقى ثابتة لجميع الأرقام.
3. بعد ذلك نقوم بوضع علامة الضرب “*” لتنفيذ العملية الحسابية.
4. نحدد الخلية الأولى في العمود المرتبط بالمبلغ الذي نرغب في حساب عمولته.
5. من خلال الضغط على “F4” من لوحة المفاتيح سنقوم بقفل الخلية الخاصة بالعمولة لضمان استمرار القيمة الثابتة طوال العملية.
6. بمجرد الضغط على “Enter” سيقوم Excel بحساب العمولة للمبلغ الأول.
7. ثم بتحديد الخلية الناتجة وسحبها نحو الأسفل سيتم تطبيق العملية نفسها على جميع الأرقام في الجدول لحساب العمولة لكل مبلغ.

الضريبة: 15%

العمولة: 5%

المبلغ	الضريبة	العمولة
1400	210	70
1900	285	95
2000	300	100
1500	225	75
1200	180	60

حاسبة مجموع المبلغ والضريبة والعمولة

لحساب المجموع الخاص بالمبلغ والضريبة والعمولة في Excel يمكن اتباع الخطوات التالية:

1. أولا في الخلية المخصصة لحساب المجموع اكتب الدالة الجاهزة للجمع وهي “SUM”.
2. ثم حدد جميع الخلايا التي تحتوي على القيم التي ترغب في جمعها. يمكنك اختيار الخلايا بالنقر عليها أو كتابة نطاق الخلايا مباشرةً في الدالة.
3. بعد تحديد الخلايا أغلق القوس “)” ثم اضغط على “Enter” من لوحة المفاتيح.
4. لحساب المجموع للأرقام الأخرى قم بسحب الخلية التي تحتوي على الدالة “SUM” نحو الأسفل هذا سيطبق العملية الحسابية على جميع الخلايا المحددة و بالتالي سيتم حساب المجموع لكل من الأرقام.

الضريبة: 15%

العمولة: 5%

المبلغ	الضريبة	العمولة	المجموع
1400	210	70	1680
1900	285	95	2280
2000	300	100	2400
1500	225	75	1800
1200	180	60	1440

اطلع على: تحميل نموذج تحليل مالي جاهز excel مع دليل إرشادي

فوائد استخدام حاسبة الضريبة المُضافة في السعودية

الاستفادة من حاسبة ضريبة القيمة المضافة في المملكة العربية السعودية تتضمن مجموعة من الفوائد المهمة:

1. توفر الحاسبة إمكانية حساب سريعة وفعالة لقيمة ضريبة القيمة المضافة على المشتريات أو المبيعات، مما يُسهل على الشركات والأفراد فهم القيمة المالية للضريبة وتحديدها بدقة.
2. باستخدام الحاسبة يمكن تضمين قيمة ضريبة القيمة المضافة بدقة في الفواتير والمستندات المالية مما يضمن الامتثال للتشريعات الضريبية أو التقديم الصحيح للمعلومات.
3. علاوة على ذلك تقلل الحاسبة من فرص الأخطاء البشرية في حسابات الضريبة حيث تقوم بالعمليات الحسابية بدقة وفقاً للنسب المحددة، مما يقلل من خطأ الحسابات اليدوية.
4. تعمل الحاسبة على تسريع وتبسيط عملية حسابات ضريبة القيمة المضافة مما يوفر الوقت للشركات والأفراد ويسمح لهم بتركيز جهودهم على مهام أخرى أو جوانب مختلفة من إدارة الأعمال.

باستخدام حاسبة ضريبة القيمة المضافة يمكن الاستفادة من هذه الفوائد لتبسيط العمليات المالية وضمان الامتثال الضريبي بشكل دقيق وفعال.

في ختام المقال يظهر وضوحًا أهمية حاسبة الضريبة المضافة كأداة حيوية في سياق الأعمال والمالية في المملكة العربية السعودية. تعتبر هذه الأداة من العوامل الأساسية التي تسهم في تسيير العمليات المالية بكفاءة عالية ودقة متناهية.