إدارة المشاريعإكسل محاسبة وماليةمنوع

حمل أقوى نموذج دفتر اليومية Excel احترافي: 6 نماذج جاهزة للطباعة

نموذج دفتر اليومية هو أداة شائعة تُستخدم بشكل واسع من قبل الشركات وأصحاب المشاريع والأعمال. يهدف دفتر اليومية إلى تنظيم الحسابات وتسجيل الأموال الصادرة والواردة.

سواء كنتم تديرون شركة أو تديرون مشروعًا أو حتى ترغبون في تنظيم أموركم المالية الشخصية فإن هذا النموذج المتوفر بصيغة سيكون أداة قيمة لتسجيل وتتبع النفقات والإيرادات وتحقيق التنظيم المالي المطلوب أيضا.

سنقدم لكم في هذا المقال عبر موقع فري إكسل عدة نماذج من دفتر اليومية بصيغة حيث يمكن للمستخدمين تحميلها والاستفادة منها لتسجيل القيود المالية وتتبع الحسابات والأموال التي تتداول.

ما هو دفتر اليومية ؟
ما هو دفتر اليومية؟

دفتر اليومية هو السجل الأول في سلسلة دفاتر المحاسبة ويستخدم لتسجيل جميع العمليات التشغيلية التي تحدث يوميًا في الشركة أو المنشأة. علاوة على ذلك يتكون من عمودين رئيسيين هما الدائن والمدين كما يركز عادةً على توثيق المعاملات المتعلقة بالأصول، والمشتريات، والمصروفات، وحقوق الملكية.

يتبع دفتر اليومية عدة دفاتر فرعية منها:

  • دفتر المشتريات اليومية: يسجل فيه جميع المشتريات التي تمت خلال اليوم بناءً على الفواتير المرسلة من المنشأة.
  • دفتر المبيعات اليومية: يركز على تسجيل العمليات المتعلقة بالمبيعات فقط دون غيرها من البيانات المالية، حيث يُسجل فيه جميع المبيعات التي تمت يوميًا.

هناك عدة أنواع من دفاتر اليومية المحاسبية التي تستخدم في المحاسبة المالية لتسجيل أو توثيق العمليات المالية اليومية. وفيما يلي بعض الأنواع الشائعة:

  1. دفتر المبيعات اليومية: يستخدم لتسجيل جميع عمليات البيع التي تحدث يوميًا، بما في ذلك تفاصيل المبالغ المالية، والعمليات الدائنة والمدينة المتعلقة بالمبيعات.
  2. دفتر المشتريات اليومية: يستخدم لتسجيل جميع عمليات الشراء التي تحدث يوميًا مع تفاصيل الدفعات أو المبالغ المستحقة من الموردين.
  3. دفتر المصروفات والإيرادات اليومية: يستخدم لتسجيل كل المصروفات والإيرادات التي تمت يوميًا، بما في ذلك العمليات النقدية والتدفقات المالية.
  4. دفتر النقدية اليومية: يستخدم لتسجيل جميع العمليات النقدية التي تحدث يوميًا على سبيل المثال الإيداعات، السحوبات، والتحويلات النقدية.
  5. دفتر الأستاذ اليومي: قد يتم دمج دفتر اليومية ودفتر الأستاذ في دفتر واحد حيث يتم تسجيل العمليات اليومية في جانب واحد وتسجيل المجاميع والتوازنات في الجانب الآخر.
  6. دفتر البنك اليومي: يستخدم لتسجيل جميع العمليات المالية المتعلقة بالحسابات البنكية الخاصة بالشركة أو المؤسسة.
اقرأ أيضًا:   نموذج اكسل الجدول الزمني للصفوف جاهز للتحميل مجاناً

يتضمن دفتر اليومية عدة عناصر أساسية:

  1. المدين: يعنى هذا الجانب بتسجيل المعاملات المالية المدينة والتي تشمل المبالغ المستحقة من العملاء وغيرها.
  2. الدائن: يتعلق بتسجيل المعاملات المالية الدائنة والتي تشمل المدفوعات من الشركات أو العملاء والجهات الأخرى.
  3. البيان: يوضح نوع العملية المالية المُسجلة كما يقدم شرحاً للقيد المحاسبي الذي تم تنفيذه.
  4. رقم القيد: يعطى رقم لكل عملية وفق تسلسلها الزمني لتفادي أي أخطاء مالية وتسهيل عملية التتبع والمراجعة.
  5. رقم المستند: يسهم في ضبط المعاملة المالية وفق المستند الخاص بها سواء كان ذلك صرفًا أو استلامًا أو قيدًا.
  6. رقم صفحة الأستاذ: ترحل جميع المعاملات من دفتر اليومية إلى دفتر الأستاذ ويُحدد رقم الصفحة لتسهيل عملية المراجعة لاحقا.
  7. التاريخ: يسجل تاريخ حدوث المعاملة المالية مما يسهّل التعامل معها والإشارة إلى الزمن الذي جرت فيه.
 رقم القيد  التاريخالبندالدائنالمدينمبلغ الدائن  مبلغ المدين
4322023-07-20من ح/ المشتريات
إلى ح/ الصندوق
المخزونالنقدية20002000
1022023-07-20من ح/ المشتريات
إلى ح/ الصندوق
الصندوقالإيرادات10001000
2042023-07-20من ح/ المشتريات
إلى ح/ الصندوق
الصندوقالنقدية500500
3212023-07-21من …../ المشتريات
إلى …../ الصندوق
الصندوقالمبيعات20002000
2312023-07-22من ح/ المشتريات
إلى ح/ الصندوق
المخزونالنقدية500500
3022023-07-23من ح/ المشتريات
إلى ح/ الصندوق
المخزونالإيرادات15001500
نموذج دفتر اليومية

يشمل نموذج دفتر يومية للإيرادات على ما يلي:

  • مجموع المبالغ الدخلة يوميا بالوقت والتاريخ أيضا.
  • تاريخ احدث دخل.
  • تاريخ استلام المبلغ.
  • أيضا تسجيل نوع الدخل.
  • إمكانية عمل ترتيب لجميع المدخلات أو اختيار أجزاء معينة.
اقرأ أيضًا:   أفضل 30 سؤال في نموذج تقييم موظف أو عامل جاهز للتحميل
التاريخ/ الوقت../../….السجل
إجمالي المدخلاتتاريخ أحدث إدخالالوارد
00
المبالغ المدخلةتاريخ الاستلامنوع القيد
دفتر يومية للإيرادات

يحتوي نموذج دفتر يومية للمصاريف على مجموع المصروفات اليومية

  • مجموع المبلغ الصافي بعد طرح المصروفات من الإيرادات.
  • تاريخ الصرف.
  • المدة من أقدم لأحدث مصروف.
  • بالإضافة إلى ذلك تاريخ أحدث صرفية
  • تسجيل نوع المصروفات أو الصادرات.
التاريخ/ الوقت../../….السجل
مجموع الصافي تاريخ أقدم مصروفالصادر
00
المبالغ المصروفةتاريخ الصرفنوع المصروف
نموذج دفتر يومية للمصاريف

دفتر قيد يومية Excel
دفتر قيد يومية Excel

يدعى هذا النموذج بنموذج اليومية الأمريكية يتم استخدامه لدمج دفتر اليومية ودفتر الأستاذ في دفتر واحد كما يتم تقسيم الصفحة إلى جزئين أحدهما مخصص للسجلات اليومية والآخر للأستاذ. يهدف هذا التصميم إلى توفير الوقت والجهد من خلال إدماج السجلين معًا.

رقم القيدالتاريخبيان القيدقيد مدينقيد الدائنمبلغ المدينمبلغ الدائن
دفتر قيد يومية Excel

اطلع على: تحميل نموذج عرض اسعار فارغ excel مع دليل الإعداد

نقدم فيما يلي أفضل نموذج لدفتر حسابات المخزون في المحلات حيث يمكن استخدامه لتنظيم المبيعات ومراقبة الكميات المتاحة كما يساعد هذا النموذج في إجراء جرد دقيق للبضائع الموجودة في نهاية الشهر أو العام.

اقرأ أيضًا:   دليل شامل حول تحليل نتائج الطلاب excel
رقم القيدرقم الفاتورةالتاريخ اسم العميل الصنفالمبيعاتالكميةالسعر القيمةالضريبة الإجمالي
نموذج دفتر يومية لحسابات محل

قد يهمك أيضا: 4 نسخ من نموذج استلام بضاعة excel ودليل إعداده الشامل

دفتر يومية لمكتبة المدرسة هو سجل يتم فيه تسجيل جميع الأنشطة التي تحدث في المكتبة على مدار اليوم. يتضمن ذلك تسجيلات حول الكتب أو المواد الأخرى التي يتم اقتراضها وإعادتها و كذلك تسجيلات حول الأحداث والبرامج التي تقام في المكتبة.

يساعد دفتر اليومية لمكتبة المدرسة في الحفاظ على تنظيم المكتبة أو تقديم معلومات قيمة للإدارة المدرسية. يمكن استخدامه لتحديد الإحصائيات حول استخدام المكتبة مثل عدد الكتب التي يتم اقتراضها كل شهر أو عدد الطلاب الذين يزورون المكتبة كل أسبوع. يمكن أيضًا استخدامه لتتبع المشكلات التي تواجه المكتبة، مثل الكتب المفقودة أو التالفة.

العدد الكامل للكتب

العام الدراسيعدد الكتب أول العامعدد الكتب المضافة خلال العامإجمالي العددخصومات نهاية العامعدد الكتب بعد الخصم
دفتر يومية لمكتبة مدرسة

اقرأ أيضا: نموذج خطة عمل جاهزة excel من 7 عناصر احترافية

نموذج دفتر اليومية
ما أهمية دفتر اليومية؟
  1. توثيق العمليات المالية: يسجل دفتر اليومية جميع العمليات المالية اليومية بشكل دقيق، مما يتيح للشركة أو المؤسسة توثيق وتسجيل العمليات المالية التي تمت في يوم معين.
  2. متابعة التدفقات النقدية: يمكن استخدام دفتر اليومية لمتابعة التدفقات النقدية وتسجيل العمليات النقدية مثل الإيرادات والمصروفات والتحويلات النقدية.
  3. تحديد الأخطاء والاختلالات: يساعد دفتر اليومية في اكتشاف الأخطاء والاختلالات المحتملة في العمليات المالية، مما يسهل عملية إجراء التصحيحات والتعديلات اللازمة.
  4. إعداد التقارير المالية: يعتبر دفتر اليومية أساسًا لإعداد التقارير المالية الأساسية مثل قائمة الدخل والميزانية والتقارير الضريبية. تكون هذه التقارير أساسية لاتخاذ القرارات الإدارية الصحيحة.
  5. مراقبة الأداء المالي: من خلال تسجيل العمليات اليومية، يُمكن استخدام دفتر اليومية لمراقبة الأداء المالي للشركة وتحديد كفاءتها المالية.
  6. الامتثال والمراقبة الداخلية: يعتبر دفتر اليومية جزءًا أساسيًا من نظام المراقبة الداخلية ويُستخدم لضمان الامتثال للسياسات والإجراءات المحاسبية المعتمدة.

نموذج دفتر اليومية يعد أساسيًا في بناء سجلات المحاسبة الدقيقة والموثوقة. يساعد في توثيق العمليات المالية ويسهل إعداد التقارير المالية اللازمة لاتخاذ القرارات الاستراتيجية. كما تعتمد فعالية دفتر اليومية على دقة التسجيل وتحديثه اليومي لضمان دقة البيانات ومصداقيتها في تحليل الأداء المالي للشركة.

اترك تعليقاً

لن يتم نشر عنوان بريدك الإلكتروني. الحقول الإلزامية مشار إليها بـ *

زر الذهاب إلى الأعلى